国有（yǒu）企（qǐ）业是国家经济（jì）发展的主（zhǔ）力军和发展（zhǎn）我国社会（huì）主（zhǔ）义市场经（jīng）济的重要支柱，是推进国家现代化、保（bǎo）障人民共同利益的重（chóng）要力量，是我（wǒ）们党和国家事业发（fā）展的重（chóng）要物（wù）质基础和政治基础。2015 年 8月，中（zhōng）共中（zhōng）央、国务院联合下发《关于深化国有企（qǐ）业改（gǎi）革的指导（dǎo）意见》，明确（què）要进一步完善现代企业（yè）制度，健全法人治（zhì）理结构。2017 年 4 月，国（guó）务院办（bàn）公厅（tīng）下发《关于进一步完善国有企业法人治理（lǐ）结构的指导意（yì）见》，明（míng）确完善国有企业法人（rén）治理结（jié）构是全面依法治企、推进（jìn）国家治理体系和治理能力现代化的内在要求，是新一（yī）轮国有企业改革（gé）的重要任务（wù）。国有（yǒu）企业进（jìn）一步完善法人（rén）治理结（jié）构（gòu），建立（lì）中（zhōng）国特色（sè）的现代企业制度已成为（wéi）新一轮国资国企改革的焦（jiāo）点。

1 现阶段完善国有企业法人治理结构中存在的问题

       随着国（guó）有企业改（gǎi）革步（bù）伐的推进，当前多数（shù）国有企业进行（háng）了（le）公司制、股（gǔ）份制（zhì）改革，向市场化（huà）、专业化、国际化方向提升核心竞争力。但从（cóng）实（shí）践（jiàn）情况看，部分企业尚未形成有效的法人（rén）治理结构，权责不清（qīng）、约束不够（gòu）、缺（quē）乏制衡（héng）等问题（tí）较为突出；依（yī）法治企、中国特色现代企（qǐ）业制度（dù）建设仍不完善，一些董事会、监（jiān）事会（huì）形同虚设，选派或推荐的董监高人（rén）员未（wèi）能（néng）真正代表出资（zī）人依法履职。这些问（wèn）题主要（yào）体现在 4 个（gè）方面

1.1 事权梳理和（hé）履（lǚ）职尽责方面

       很多（duō）传（chuán）统国有企（qǐ）业（yè）因（yīn）特殊的历史原因，形成了（le）习惯或固有的（de）管（guǎn）理（lǐ）流程和方式，部（bù）分（fèn）企业集团还（hái）对其（qí）实（shí）施了数字化集成。但从（cóng）依法治企、完善（shàn）法人治理结构的角度来说，这些延续传统国有企业行政（zhèng）化思维或人制化管理的习惯存在诸多（duō）不足，特别是对党委会（huì）、董事（shì）会、监事会、经理层（céng）、职代会（huì）的角色定位不清，责任边界模糊（hú），权利职责不明。人力资源部门在开展“三定”工作时一般只制（zhì）定部门职责，很少会明晰（xī）这些（xiē）机构（gòu）的（de）权责并设定相应（yīng）的流程。党委会核心（xīn）作用发挥与法人治理（lǐ）结构融合（hé）不够，董事（shì）会（huì）、监事会、经（jīng）理层协同作用发（fā）挥不足，职（zhí）代会依（yī）法行使职权、维护职工合法权益的（de）维（wéi）权意识不强；职能部门与董事会专业委员会（huì）之间（jiān）只存（cún）在“点（diǎn）”状对接而非“线”上联动；董事会（huì）专业委员会的专家作用发挥不突出。

1.2 人员选（xuǎn）拔（bá）和制（zhì）度完善方面

 大型国有企业集（jí）团（tuán）对下（xià）属企业和领导人员的管理，一般采用分层分类管理方（fāng）式，以（yǐ）基于资产（chǎn）管理架（jià）构下的组织管理居多。从法人治理结构来说，凡由（yóu）集团（tuán）直接投资的，都要根据（jù）所投资企业（以下简称“任（rèn）职企业（yè）”）的性质选派或推荐相应的董监高人员。

 某大型国有企（qǐ）业集团国内并表企（qǐ）业有（yǒu） 350 多家，集团直接投资的企业（yè）有 40 多（duō）家（jiā），而直接管理（lǐ）的（de）企业只有（yǒu） 20 多家。直接投资（zī）的企（qǐ）业中（zhōng），集团（tuán）均有（yǒu）选派或推荐相应的董（dǒng）监（jiān）高人员。但（dàn）事实上，在人员选（xuǎn）拔上，直管企业和非直管企业差异很（hěn）大。对 20 多家直管企业选派或推荐的董监高人员以专（zhuān）职为主，且需进行推（tuī）荐、考察、公示等（děng）严格的干部选拔任用流程；对非直（zhí）管企（qǐ）业（yè）选派（pài）或推（tuī）荐董监高（gāo）人员的（de）做法（fǎ）相对比较简（jiǎn）单：主（zhǔ）要选择业务关联度较（jiào）大的企（qǐ）业人员或集（jí）团财务、资产经营、审计等相关职能部门人员兼职。对于兼职人员的履职情（qíng）况（态度）、履职成效（xiào）（价值）、所任职企（qǐ）业对其的（de）评价（jià）（绩效）、任职期限（xiàn）（聘任）等（děng）都没有明确规定，缺乏（fá）相（xiàng）应的管理制度。

1.3 考核激励和淘汰约（yuē）束方面

  很多企业比较（jiào）重视（shì）对直（zhí）管企业的考核管理（lǐ），尤其是对个人（如党委书记、董事长、总经理（lǐ）或监事长等）的（de）考核，但（dàn）缺乏对党委会、董事会、监事会、经理层的整体履（lǚ）职（zhí）要（yào）求和考核评价（jià），缺乏淘汰约束机（jī）制。

  对（duì）非直管（guǎn）企业所选（xuǎn）派或推荐的董监（jiān）高人员缺乏（fá）足（zú）够的重（chóng）视，缺（quē）乏系（xì）统的约束（shù）和考核体系。履职对象对所任（rèn）职企（qǐ）业的战略定（dìng）位、经（jīng）营情况、风险识（shí）别（bié）、转型发（fā）展（zhǎn）等信息（xī）获取缺（quē）乏原动力和主动性，信（xìn）息掌握（wò）不（bú）全面、不充分、不及时（shí），无法充分（fèn）发（fā）挥他们的作用（yòng）和价值。甚至出现个别履职（zhí）对象因（yīn）兼职过（guò）多，疲于应对，其董监（jiān）事工作处于“空转”状态的现象。这些履（lǚ）职（zhí）对（duì）象履职优（yōu）劣与其（qí）职务升降、薪资调整、解聘续（xù）聘之间没有（yǒu）形（xíng）成必然的联动机（jī）制（zhì）。

1.4 培训赋能（néng）和服务保障方面

      在充分竞（jìng）争的市场（chǎng）中，为节约管（guǎn）理成本（běn），集团一般都（dōu）不设专（zhuān）门机构负（fù）责（zé）对履职对象的日常管理、动态（tài）跟踪等工作。组织机构不健（jiàn）全导致履职对（duì）象（xiàng）缺少专（zhuān）业化指导（dǎo）和培（péi）训，缺少任职企业应（yīng）提供的必要性支撑和保障（zhàng）。多种因素叠加削弱了履职（zhí）对（duì）象的（de）积极性和履职效能，甚至有（yǒu）些履职（zhí）对象对所任（rèn）职企业的（de）责、权、利不清晰，存在严重的履职能力恐慌现象。

2 完善国有企业（yè）法人治（zhì）理（lǐ）结（jié）构的（de）对策思考

       国有企业完善法人治理（lǐ）结构，建（jiàn）设中（zhōng）国（guó）特（tè）色现代企业制度是一项长期而细（xì）致（zhì）的工作（zuò），是一项系统（tǒng）工程，其涉及面广、专业性强、环节烦琐。有一定历史（shǐ）的大型国（guó）有企业（yè）集团，历史积淀较为（wéi）丰厚，在完善法人治（zhì）理结（jié）构，建设现（xiàn）代企业制度过程中出（chū）现一些问题（tí）和状况在（zài）所难免。

针对上述问题，认为应从以下（xià） 4 方面加以改（gǎi）进。

2.1 依法依规明权责（zé）

  彼得·德鲁克曾经说过：“企业需要的就是一个管理原则。这一原则能够让人充分发挥特长（zhǎng）、担负责（zé）任，凝聚共同的（de）愿（yuàn）景（jǐng）和一致的努力方向，建立起团队合（hé）作和集体协（xié）作，并（bìng）能调和（hé）个人目标与共同（tóng）利（lì）益”。国有企业应该依（yī）照《中华人民共和国公（gōng）司法》《公司章（zhāng）程》规（guī）定，以人（rén）力资源“三定”思维进（jìn）一步（bù）理顺（shùn）党委（wěi）会、董事会、监（jiān）事（shì）会（huì）、经（jīng）理层和职代（dài）会（huì）之间（jiān）的权责（zé）定位（wèi）和行权方式，规范权力运行、强（qiáng）化（huà）权利责任（rèn）对等（děng），降低管理内耗，杜绝越位、缺位等现象，提（tí）升管控效能，促进高效发展。

  集团董监（jiān）事（shì）会（huì）是整个集团（tuán）依法治理的核心，要进（jìn）一步（bù）发挥集团外（wài）部（bù）董监事的（de）作用，理顺外（wài）部董监事（shì）的权责（zé）、作用、关系，增强其履职效能。强化集（jí）团董事会各专业委员会与（yǔ）总（zǒng）部相关职能部室之（zhī）间的关系，制定总部对口职能部门（mén）与董事会专（zhuān）业委员会（huì）的（de）工（gōng）作联络机制和第一责任人制度，以充分发（fā）挥专业委员（yuán）会的作（zuò）用和价值，提升决策效率和效（xiào）能（néng）。

2.2 广开渠道选对人

       对非直接管理的（de）企（qǐ）业，制定选（xuǎn）派或推荐董监高人员选拔聘用制度，进一（yī）步完善选派或推荐对象的任职条（tiáo）件、选拔聘任以及任期时间（jiān）、调任解聘等制度流程。建（jiàn）立健（jiàn）全（quán）集团外派董监高人员的公（gōng）开招聘、竞争上岗等制度，拓宽（kuān）选人（rén）用人视野和渠道。建立分层分类的市（shì）场化公开招聘制度，依（yī）法规范各类用工（gōng）管理，形成（chéng）“干部能上（shàng）能下、员（yuán）工能进能出（chū）、收入（rù）能增（zēng）能减（jiǎn）”的（de）市场化（huà）机制，突（tū）破思想束缚（fù）和机制瓶颈，补齐制度短板，激发人才动力活力，增强企业竞争力。

       梳（shū）理现有派出或推荐人（rén）员情况，进（jìn）一（yī）步优化调整。对历史原因形成的不合理现（xiàn）象进（jìn）行（háng）逐步（bù）调整，平稳过渡（dù），对不（bú）能胜任的履职（zhí）人（rén）员及（jí）时予（yǔ）以免职；确定合理的兼职数量，对过度兼职的（de）予以（yǐ）减少，逐步改变履（lǚ）职缺位、兼职过多现象；解决资产（chǎn）关系、业务板（bǎn）块（kuài）关系和管理（lǐ）关系不一致等（děng）问题（tí）。

2.3 明确制度强考核

  对集（jí）团派（pài）出（chū）或（huò）推荐的董（dǒng）监（jiān）高人（rén）员进一步明确授权（quán）事项、权责（zé）边界、考核（hé）评价要求；建立定期（qī）报（bào）告、专项（xiàng）报告、重大事项报告等（děng）汇报体系。通过履职对象的（de）勤勉尽（jìn）责倒逼任职（zhí）企业在重（chóng）大决策、重大项目、专项工（gōng）作以及特殊任务要求等重大事项上（shàng）方向正确、过程合规、结果可控。在此基础上（shàng）制（zhì）定并完善相应履职流程（chéng），逐（zhú）步实现信息化管控和（hé）数字化集成，提升履职（zhí）效（xiào）率和效能。

  对履职对象的履职态度、履职能力、勤勉程度、工作（zuò）实（shí）绩等实施多维度评价（jià） （评价主体含所任职企业及集团相关（guān）职（zhí）能（néng）、业务（wù）部门等）。在相（xiàng）关法律法规和规章制（zhì）度许可范围（wéi）内，对兼职对（duì）象（xiàng）适（shì）度考虑工作补（bǔ）贴，建立激励与约束方案，形成考核（hé）结（jié）果与工（gōng）作补贴线性挂（guà）钩，与解（jiě）聘续聘、提（tí）职加薪等协同联动。

2.4 培训保障赋新能

       建立集团职能部（bù）门与外部董监（jiān）事的（de）信息沟通和联络人机制（zhì），为外部董（dǒng）监事（shì）科学合理决策提（tí）供信息来源和（hé）保证。建立外部董监事参加集团重大会议、专题会议、重大项目（mù）中期讨（tǎo）论等参会机制；制定对集团外部董监事在重大政（zhèng）策、市场前（qián）沿、行业（yè）趋（qū）势、管理创新等方面的年度学习和培训计划，拓（tuò）宽外部董监事的视野，充分发（fā）挥其专（zhuān）业优势和（hé）集（jí）成优势，形成（chéng）共同调（diào）研（yán）、共（gòng）商大计、共谋（móu）发展（zhǎn）的新格（gé）局（jú）；优化对（duì）集团外（wài）部董监事的支撑，充（chōng）分发挥专（zhuān）业委（wěi）员会的（de）作用（yòng）。

       加（jiā）强对（duì）集团派出（chū）或（huò）推荐董监高人员的培训和保障。建立多部门协同机制，多形（xíng）式加强对（duì）外派董监高人员的培训和指导（dǎo），明（míng）确（què）其职责、权利和义务，提升其履（lǚ）职能力；以“管家式服务”建立联络人制度，做好向外（wài）派董监（jiān）高履（lǚ）职人员提供（gòng）保障的（de）“导航仪”。

3 结语

       国有（yǒu）企业是中国特色社会主义的重要物质基础和政治基础（chǔ），改革开放（fàng） 40 年来，我国国有企业在体制机制（zhì）改革（gé）上持续深化。党的十九届四（sì）中全会聚焦（jiāo）坚（jiān）持和完（wán）善（shàn）中国特色社会（huì）主（zhǔ）义制度、推进国家治理（lǐ）体系和治理能力现代（dài）化，明（míng）确提（tí）出（chū）要深化国有企业（yè）改革，完善中国特（tè）色现代企（qǐ）业制度。国有企业完善法人治理结构（gòu），建（jiàn）立中（zhōng）国（guó）特色现（xiàn）代（dài）企（qǐ）业制度是一项系统工（gōng）程，既要有（yǒu）贯彻（chè）“权责法定、权责透明、协调运转、有效制衡（héng）”的法治思想，又要有“目标量（liàng）化、责任封闭（bì）”的管理思维，还要受各企业错综（zōng）复（fù）杂（zá）的实际情况制约（yuē）。要从（cóng）战略（luè）角度深刻理解完善法人治理（lǐ）结构（gòu）的重要性，以资本为核心，坚持效率（lǜ）优先，优化（huà）流程再造，加（jiā）强（qiáng）组织配（pèi）置，细化操（cāo）作方案，全（quán）面形成适应现代企业制度（dù）、独具（jù）企业（yè）特点、科学高效实用的依法治企工作（zuò）体系，提升企业（yè）核心竞争力（lì）。